Che cos'¨¨ il reporting finanziario?
Il reporting finanziario trasforma i dati in insight utili che aiutano le aziende ad affrontare le sfide, soddisfare le esigenze di compliance e prendere decisioni strategiche. Con i giusti processi la funzione Finance diventa un elemento chiave per il successo dell'azienda.
Che cos'¨¨ il reporting finanziario
Il reporting finanziario ¨¨ il processo di comunicazione delle informazioni finanziarie relative alle performance aziendali. Aiuta gli stakeholder ¨C tra cui manager, linee di business, capireparto, investitori e autorit¨¤ di regolamentazione ¨C a prendere decisioni informate sulla base della situazione finanziaria dell'azienda.
Se ben strutturati, i report finanziari forniscono insight su passato, presente e futuro, aiutando l'azienda a gestire l'incertezza, ad affrontare la complessit¨¤ organizzativa, a soddisfare le esigenze di compliance e a stabilire la direzione operativa. Di fronte al ritmo accelerato dei cambiamenti del mondo del business, i report finanziari sono diventati essenziali per gestire l'azienda e sono pi¨´ richiesti che mai dai vertici aziendali.
Esempi di report finanziari
Esistono diversi tipi di report finanziari, ma tutti hanno lo stesso obiettivo: rendere i dati finanziari comprensibili e utili per il pubblico a cui sono destinati. Esaminiamo alcuni esempi di report finanziari per vedere come trasformano i dati in uno strumento strategico di grande valore.
Report annuale
Il report annuale fornisce una panoramica completa delle performance finanziarie di un'azienda nel corso dell'anno. Include documenti chiave come il conto economico, lo stato patrimoniale e il prospetto del flusso di cassa, spesso corredati da una sezione dedicata alla discussione e all'analisi della gestione (MD&A)
Questo report pensato soprattutto per gli stakeholder esterni, come investitori, autorit¨¤ di regolamentazione e creditori, offre un quadro dettagliato della situazione finanziaria dell'azienda, dei traguardi raggiunti e delle prospettive future.
Report mensile
Il report mensile si concentra sull'andamento finanziario a breve termine e ha lo scopo di aiutare l'azienda a rispettare i budget e a raggiungere i propri obiettivi operativi. In genere include metriche finanziarie quali ricavi, spese e margini di profitto per il mese, accompagnate dall'analisi degli scostamenti rispetto alle proiezioni.
Destinati all'uso interno da parte del management, i report mensili forniscono informazioni aggiornate utili per correggere la rotta e adeguare le strategie.
Conto economico
Il conto economico, noto anche come conto profitti e perdite (P&L), mostra l'andamento di ricavi, spese e utili in un periodo specifico. Separando i ricavi operativi da quelli non operativi, si pu¨° capire se un'azienda ¨¨ in utile o in perdita. Questo report ¨¨ fondamentale per valutare l'efficienza operativa e orientare le scelte relative a gestione dei costi e opportunit¨¤ di crescita.
Prospetto del flusso di cassa
Il prospetto del flusso di cassa fornisce una panoramica sui movimenti di denaro in entrata e in uscita dall'azienda. La suddivisione in attivit¨¤ operative, di investimento e di finanziamento consente di comprendere in che modo le operazioni quotidiane, gli investimenti a lungo termine e gli obblighi finanziari incidano sulla liquidit¨¤. I prospetti del flusso di cassa sono fondamentali per consentire all'azienda di adempiere agli obblighi a breve termine e garantire la continuit¨¤ operativa.
Come migliorare il processo di reporting finanziario
La maggior parte dei team di pianificazione e analisi finanziaria (FP&A) ¨¨ consapevole dell'importanza del reporting finanziario. La sfida consiste nel creare report tempestivi, precisi ed efficienti che permettano all'azienda di correggere rapidamente la rotta. Ecco quattro azioni da intraprendere per ottimizzare il processo di reporting e migliorare l'agilit¨¤:
Fase 1: Centralizzare i dati
Anche se pu¨° sembrare complesso, senza un sistema centralizzato per la gestione dei dati finirai per sprecare tempo prezioso nel tentativo di ricavare informazioni da pi¨´ sistemi di origine. E la situazione non potr¨¤ che peggiorare. Le aziende stanno infatti implementando un numero sempre maggiore di sistemi per monitorare ogni singolo dato, e se continui a raccogliere manualmente tutte queste informazioni, rischi di esaurire il tempo a tua disposizione.
Fase 2: Adattare il messaggio ai destinatari
Non tutti conoscono il linguaggio della contabilit¨¤ e i destinatari dei tuoi report non saranno sempre esperti di finanza. ? fondamentale comprendere le esigenze del pubblico di riferimento e adattare i report di conseguenza. In questo modo il processo di reporting diventa un dialogo strategico invece di una semplice sequenza di numeri. Ad esempio, i responsabili operativi sono probabilmente interessati a metriche dettagliate, mentre i top manager potrebbero preferire una panoramica generale della situazione aziendale. Pi¨´ informazioni pertinenti saprai fornire, pi¨´ preziosi saranno i tuoi report.
Fase 3: Usare le immagini
Le immagini rendono qualsiasi storia pi¨´ coinvolgente, e lo stesso vale per i report. La visualizzazione dei dati attraverso grafici e tabelle ¨¨ fondamentale per un'analisi approfondita. Quando i numeri vengono presentati visivamente, il pubblico capisce la storia che raccontano e individua rapidamente eventuali problemi o anomalie. Un'immagine non solo vale pi¨´ di mille parole, ma pu¨° anche aiutarti a comprendere il valore di mille numeri.
Fase 4: Promuovere la creazione autonoma di report
Se avessi ricevuto un centesimo ogni volta che hai dovuto preparare un report finanziario per un altro reparto, il tuo reparto Finance sarebbe il pi¨´ ricco dell'azienda. Lo fai sicuramente volentieri, ma queste richieste sottraggono tempo prezioso alle attivit¨¤ strategiche del team.
Grazie ai dashboard interattivi e alla possibilit¨¤ di creare report self-service gli altri team possono ottenere autonomamente i dati di cui hanno bisogno in pochi secondi, senza dover aspettare settimane e il reparto Finance pu¨° concentrarsi sulle proprie priorit¨¤.
Un reporting efficace porta a risultati concreti
Con questi accorgimenti, l'FP&A pu¨° fare davvero la differenza e diventare un motore strategico. L'uso di tecnologie obsolete pu¨° costringere il tuo team Finance a occuparsi di attivit¨¤ a basso valore aggiunto che gli impediscono di dare un reale contributo alla crescita dell'azienda. Al contrario, le moderne soluzioni cloud per la gestione finanziaria, come ²ÝÝ®ÊÓƵ Adaptive Planning, supportano modalit¨¤ di pianificazione e reporting attive che permettono ai team Finance di gestire il business in modo pi¨´ efficace. Ecco per cosa usare ²ÝÝ®ÊÓƵ Adaptive Planning:
Migliorare la precisione
Integra report finanziari, pianificazione e metriche operative in una moderna soluzione cloud per la gestione finanziaria, creando una singola fonte di informazioni. Tutti in azienda potranno accedere e aggiornare facilmente i report, dai pi¨´ dettagliati ai consolidati, e approfondire le informazioni di cui hanno bisogno, quando ne hanno bisogno. Anzich¨¦ concentrarti sui singoli errori, adotta un approccio globale e implementa soluzioni semplici che prevengano gli errori prima che si verifichino.
Eliminare la raccolta manuale dei dati
Rendi tutti i dati finanziari accessibili nel cloud, eliminando la necessit¨¤ di aggregazioni manuali. Non dovendo pi¨´ dedicarsi alla ricerca dei dati, il team Finance potr¨¤ concentrarsi sull'analisi strategica e sulla definizione della direzione aziendale, con report sempre aggiornati. Centralizzando i dati e automatizzando le attivit¨¤ a basso valore aggiunto, il Finance pu¨° ottimizzare il reporting e fornire al top management le analisi necessarie per decisioni pi¨´ consapevoli.
Favorire la collaborazione
Aggiungi commenti pertinenti alle metriche e ai report per rendere pi¨´ facile confrontare le performance reali con quelle previste e fornire spiegazioni sulle discrepanze. La possibilit¨¤ di creare report self-service contribuisce ad aumentare il coinvolgimento dei business manager, dando loro accesso immediato ai dati necessari. I manager non devono pi¨´ richiedere ad altri di creare nuovi report perch¨¦ possono generarli autonomamente. Quando il Finance ¨¨ coinvolto attivamente nelle attivit¨¤ aziendali, tutti ne traggono beneficio.
Interpretare i dati
Crea e condividi facilmente report e personalizzati per fornire informazioni aggiornate in un formato altamente fruibile. ? importante aggiungere commenti e spiegazioni ai report. Gli stakeholder non si accontentano di rendiconti precisi, ma vogliono capire cosa raccontano quei numeri sull'andamento dell'azienda. Quando i dati vengono presentati visivamente, diventano pi¨´ facili da interpretare e i trend emergono facilmente.
Il rischio di ignorare il problema
La maggior parte delle aziende ¨¨ consapevole che il proprio reporting finanziario ¨¨ inadeguato, eppure molte sono riluttanti a prendere provvedimenti. Le ragioni sono molteplici, ma la principale ¨¨ la convinzione che sia troppo complicato e che non ci sia tempo a sufficienza per apportare cambiamenti.
Ma trascurare il reporting significa mettere a rischio l'azienda. Invece di guardare al passato, replicando un approccio statico alla pianificazione che si limita a riferire ci¨° che ¨¨ gi¨¤ accaduto, i team Finance dovrebbero guardare al futuro, anticipando il futuro. Questo diventa ancora pi¨´ urgente se un concorrente ¨¨ gi¨¤ pronto a cogliere nuove opportunit¨¤ di mercato, mentre tu sei ancora impegnato a raccogliere dati storici.
Perch¨¦ il reporting finanziario ¨¨ importante?
Oltre a trasformare il tuo modo di lavorare, la pianificazione moderna ha anche il potenziale di cambiare radicalmente il modo in cui viene percepito il Finance all'interno dell'azienda, consolidando i rapporti con i partner aziendali e portando i team FP&A ad assumere una posizione di leadership e guida strategica. In sostanza, il Finance diventa un fornitore di dati strategici su cui il consiglio di amministrazione e le altre unit¨¤ aziendali possono fare affidamento per prendere decisioni pi¨´ consapevoli.